OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ
PROTEKTOR SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W LUBLINIE (dalej: Spółka)
Z DNIA 30 KWIETNIA 2025 ROKU W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SPÓŁKI, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ
PROTEKTOR ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ
PROTEKTOR ORAZ PROTEKTOR S.A., ZAWIERAJĄCEGO SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ORAZ SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ
PROTEKTOR
Rada Nadzorcza ocenia, że przedłożone jej:
1) sprawozdanie nansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2025 roku do dnia 31 grudnia 2025
roku,
2) skonsolidowane sprawozdanie nansowe Grupy Kapitałowej Protektor za okres od dnia
1 stycznia 2025 roku do dnia 31 grudnia 2025 roku,
3) sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Protektor oraz PROTEKTOR S.A. za rok
obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku, zawierające:
a) sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2025 roku,
b) sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Protektor w 2025 roku
- zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Uzasadnienie
Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez rmę audytorską General Audyt Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Katowicach, wpisaną na listę rm audytorskich
prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod nr 3776 (dalej: Audytor). Komitet Audytu
Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą m.in. o:
1) wynikach badania sprawozdania nansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania
nansowego Grupy Kapitałowej za okres od dnia 1 stycznia 2025 roku do dnia 31 grudnia 2025
roku;
2) treści sporządzonego przez Audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu,
o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014
z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań
sprawozdań nansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji
2005/909/WE;
3) roli Komitetu Audytu w procesie badania,
4) rekomendacji Komitetu Audytu w zakresie przyjęcia pozytywnej oceny opisanych powyżej
sprawozdań Spółki i Grupy Kapitałowej Protektor.
W toku prowadzonego badania członkowie Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej
omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania.
Zgodnie z przedstawionymi przez Audytora sprawozdaniami z badania:
1) sprawozdanie nansowe Spółki:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i nansowej Spółki na dzień 31
grudnia 2025 r. oraz jej wyniku nansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy
zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi
zasadami (polityką) rachunkowości;
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem
Spółki;
c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z
przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości;
2) skonsolidowane sprawozdanie nansowe Grupy Kapitałowej Protektor:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i nansowej Grupy
Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2025 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku nansowego
i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie
z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa oraz
statutem Jednostki dominującej.
Zawarte w sporządzonych przez Audytora sprawozdaniach z badania opinie o sprawozdaniu
nansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Kapitałowej za okres od dnia 1 stycznia
2025 roku do dnia 31 grudnia 2025 roku są opiniami bez zastrzeżeń.
Nadto Audytor w swoich sprawozdaniach z badania wskazał, że na podstawie wykonanej w trakcie
badania pracy, jego zdaniem sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Protektor oraz
spółki PROTEKTOR S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku, zawierające:
sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2025 roku oraz sprawozdanie z działalności Grupy
Kapitałowej Protektor w 2025 roku:
a) zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 72 i 73 rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia z dnia 6 czerwca 2025 roku w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim,
b) jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu nansowym oraz skonsolidowanym
sprawozdaniu nansowym.
Ponadto w sprawozdaniu z badania Audytor oświadczył, że w świetle jego wiedzy o Spółce i Grupie
i ich otoczeniu uzyskanej podczas badania nie stwierdził w sprawozdaniu z działalności Spółki i Grupy
istotnych zniekształceń.
Mając powyższe na względzie, Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanych powyżej sprawozdań jako
sporządzonych zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej:
1) Aleksandra Zamasz– Przewodnicząca Rady Nadzorczej ________________
2) Piotr Zarzycki – Zastępca Przewodniczącej Rady Nadzorczej ________________
3) Dominika Welon – Sekretarz Rady Nadzorczej ________________
4) Krzysztof Matan – Członek Rady Nadzorczej ________________
5) Maciej Kolon – Członek Rady Nadzorczej ________________
