OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ
PROTEKTOR SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W LUBLINIE (dalej Spółka)
Z DNIA 27 CZERWCA 2025 ROKU W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SPÓŁKI, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ
PROTEKTOR ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ
PROTEKTOR ORAZ PROTEKTOR S.A., ZAWIERACEGO SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z
DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ORAZ SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ
PROTEKTOR
Rada Nadzorcza ocenia, że przedłożone jej:
1) sprawozdanie nansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia
2024 roku,
2) skonsolidowane sprawozdanie nansowe Grupy Kapitałowej Protektor za okres od dnia 1
stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia 2024 roku,
3) sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Protektor oraz PROTEKTOR S.A. za
rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 roku, zawierające:
a) sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2024 roku,
b) sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Protektor w 2024 roku
- zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Uzasadnienie
Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez rmę audytorską General Audyt Spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Katowicach , wpisaną na lisrm audytorskich
prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod nr 3776 (dalej Audytor).
Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej Komitet Audytu) poinformował Radę
Nadzorczą m.in. o:
1) wynikach badania sprawozdania nansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania
nansowego Grupy Kapitałowej za okres od dnia 1 stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia
2024 roku;
2) treści sporządzonego przez Audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o
którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z
dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań
sprawozdań nansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji
2005/909/WE;
3) roli Komitetu Audytu w procesie badania,
4) rekomendacji Komitetu Audytu w zakresie przyjęcia pozytywnej oceny opisanych powyżej
sprawozdań Spółki i Grupy Kapitałowej Protektor.
W toku prowadzonego badania członkowie Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej
omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania.
Zgodnie z przedstawionymi przez Audytora sprawozdaniami z badania:
1) sprawozdanie nansowe Spółki:
a. przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i nansowej Spółki na dzień 31
grudnia 2024 r. oraz jej wyniku nansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy
zakczony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi
zasadami (polityką) rachunkowości;
b. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem
Spółki;
c. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych
zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości;
2) skonsolidowane sprawozdanie nansowe Grupy Kapitałowej Protektor:
a. przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i nansowej Grupy
Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2024 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku nansowego i
skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakczony w tym dniu zgodnie z
mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
b. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa oraz
statutem Jednostki dominującej.
Zawarte w sporządzonych przez Audytora sprawozdaniach z badania opinie o sprawozdaniu
nansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Kapitałowej za okres od dnia 1
stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia 2024 roku są opiniami bez zastrzeń.
Nadto Audytor w swoich sprawozdaniach z badania wskazał, że na podstawie wykonanej w
trakcie badania pracy, jego zdaniem sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
Protektor oraz PROTEKTOR S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2024 roku,
zawierające: sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2024 roku oraz sprawozdanie z
działalności Grupy Kapitałowej Protektor w 2024 roku:
a) zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 72 i 73 rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia z dnia 6 czerwca 2025 roku w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za wnoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim,
b) jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu nansowym oraz skonsolidowanym
sprawozdaniu nansowym.
Ponadto w sprawozdaniu z badania Audytor oświadczył, że w świetle jego wiedzy o Spółce i
Grupie i ich otoczeniu uzyskanej podczas badania nie stwierdził w sprawozdaniu z działalności
Spółki i Grupy istotnych zniekształceń.
Mając powyższe na względzie, Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanych powyżej sprawozdań
jako sporządzonych zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej:
1) Jarosław Palejko – Przewodniczący Rady Nadzorczej, ________________
2) Wojciech Sobczak – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, ________________
3) Krzysztof Matan – Członek Rady Nadzorczej ________________
4) Piotr Zarzycki – Sekretarz Rady Nadzorczej, ________________
5) Tomasz Krześniak – Członek Rady Nadzorczej ________________