OEWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ
PROTEKTOR SPCEKA AKCYJNA Z SIEDZIBD W LUBLINIE (dalej SpC3Eka)
Z DNIA 27 CZERWCA 2025 ROKU W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SPCEKI, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAEOWEJ
PROTEKTOR ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZDDU Z DZIAEALNOECI GRUPY KAPITAEOWEJ
PROTEKTOR ORAZ PROTEKTOR S.A., ZAWIERAJDCEGO SPRAWOZDANIE ZARZDDU Z
DZIAEALNOECI SPCEKI ORAZ SPRAWOZDANIE Z DZIAEALNOECI GRUPY KAPITAEOWEJ
PROTEKTOR
Rada Nadzorcza ocenia, E<e przedEoE<one jej:
1) sprawozdanie n.nansowe SpC3Eki za okres od dnia 1 stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia
2024 roku,
2) skonsolidowane sprawozdanie n.nansowe Grupy KapitaEowej Protektor za okres od dnia 1
stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia 2024 roku,
3) sprawozdanie ZarzDdu z dziaEalnoEci Grupy KapitaEowej Protektor oraz PROTEKTOR S.A. za
rok obrotowy zakoEczony 31 grudnia 2024 roku, zawierajDce:
a) sprawozdanie ZarzDdu z dziaEalnoEci SpC3Eki w 2024 roku,
b) sprawozdanie z dziaEalnoEci Grupy KapitaEowej Protektor w 2024 roku
- zostaEy sporzDdzone zgodnie z ksiDgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Uzasadnienie
Opisane powyE<ej sprawozdania zostaEy zbadane przez n.rmD audytorskD General Audyt SpC3Eka
z ograniczonD odpowiedzialnoEciD z siedzibD w Katowicach , wpisanD na listD n.rm audytorskich
prowadzonD przez PolskD AgencjD Nadzoru Audytowego pod nr 3776 (dalej Audytor).
Komitet Audytu Rady Nadzorczej SpC3Eki (dalej Komitet Audytu) poinformowaE RadD
NadzorczD m.in. o:
1) wynikach badania sprawozdania n.nansowego SpC3Eki oraz skonsolidowanego sprawozdania
n.nansowego Grupy KapitaEowej za okres od dnia 1 stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia
2024 roku;
2) treEci sporzDdzonego przez Audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o o
ktC3rym mowa w art. 11 RozporzDdzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z
dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegC3Eowych wymogC3w dotyczDcych ustawowych badaE
sprawozdaE n.nansowych jednostek interesu publicznego, uchylajDcego decyzjD Komisji
2005/909/WE;
3) roli Komitetu Audytu w procesie badania,
4) rekomendacji Komitetu Audytu w zakresie przyjDcia pozytywnej oceny opisanych powyE<ej
sprawozdaE SpC3Eki i Grupy KapitaEowej Protektor.
W toku prowadzonego badania czEonkowie Komitetu Audytu oraz czEonkowie Rady Nadzorczej
omawiali bezpoErednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania.
Zgodnie z przedstawionymi przez Audytora sprawozdaniami z badania:
1) sprawozdanie n.nansowe SpC3Eki:
a. przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majDtkowej i n.nansowej SpC3Eki na dzieE 31
grudnia 2024 r. oraz jej wyniku n.nansowego i przepEywC3w pieniDEych za rok obrotowy
zakoEczony w tym dniu zgodnie z majDcymi zastosowanie MiDdzynarodowymi Standardami
SprawozdawczoEci Finansowej zatwierdzonymi przez UniD EuropejskD oraz przyjDtymi
zasadami (politykD) rachunkowoEci;
b. jest zgodne co do formy i treEci z obowiDzujDcymi SpC3EkD przepisami prawa oraz statutem
SpC3Eki;
c. zostaEo sporzDdzone na podstawie prawidEowo prowadzonych ksiDg rachunkowych
zgodnie z przepisami rozdziaEu 2 ustawy z dn. 29 wrzeEnia 1994 r. o rachunkowoEci;
2) skonsolidowane sprawozdanie n.nansowe Grupy KapitaEowej Protektor:
a. przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majDtkowej i n.nansowej Grupy
KapitaEowej na dzieE 31 grudnia 2024 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku n.nansowego
i skonsolidowanych przepEywC3w pieniDEa rok obrotowy zakoEczony w tym dniu
zgodnie z majDcymi zastosowanie MiDdzynarodowymi Standardami SprawozdawczoEci
Finansowej zatwierdzonymi przez UniD EuropejskD oraz przyjDtymi zasadami (politykD)
rachunkowoEci;
b. jest zgodne co do formy i treEci z obowiDzujDcymi GrupD KapitaEowD przepisami prawa oraz
statutem Jednostki dominujDcej.
Zawarte w sporzDdzonych przez Audytora sprawozdaniach z badania opinie o sprawozdaniu
n.nansowym SpC3Eki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy KapitaEowej za okres od dnia
1 stycznia 2024 roku do dnia 31 grudnia 2024 roku sD opiniami bez zastrzeE<eE.
Nadto Audytor w swoich sprawozdaniach z badania wskazaE, E<e na podstawie wykonanej w
trakcie badania pracy, jego zdaniem sprawozdanie ZarzDdu z dziaEalnoEci Grupy KapitaEowej
Protektor oraz PROTEKTOR S.A. za rok obrotowy zakoEczony 31 grudnia 2024 roku,
zawierajDce: sprawozdanie ZarzDdu z dziaEalnoEci SpC3Eki w 2024 roku oraz sprawozdanie z`
dziaEalnoEci Grupy KapitaEowej Protektor w 2024 roku:
a) zostaEo sporzDdzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowoEci oraz B' 70 i 71
rozporzDdzenia Ministra FinansC3w z dnia z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji
bieE i okresowych przekazywanych przez emitentC3w papierC3w wartoEciowych oraz
warunkC3w uznawania za rC3wnowaEormacji wymaganych przepisami prawa paEstwa
niebDdDcego paEstwem czEonkowskim,
b) jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu n.nansowym oraz skonsolidowanym
sprawozdaniu n.nansowym.
Ponadto w sprawozdaniu z badania Audytor oEwiadczyE, E<e w Ewietle jego wiedzy o SpC3Ece i
Grupie i ich otoczeniu uzyskanej podczas badania nie stwierdziE w sprawozdaniu z dziaEalnoEci
SpC3Eki i Grupy istotnych znieksztaEceE.
MajDc powyE<sze na wzglDdzie, Rada Nadzorcza dokonaEa oceny opisanych powyE<ej
sprawozdaE jako sporzDdzonych zgodnie z ksiDgami i dokumentami SpC3Eki, jak i ze stanem
faktycznym.
Podpisy CzEonkC3w Rady Nadzorczej:
1) JarosEaw Palejko b PrzewodniczDcy Rady Nadzorczej, ________________
2) Wojciech Sobczak b ZastDpca PrzewodniczDcego Rady Nadzorczej, ________________
3) Krzysztof Matan b CzEonek Rady Nadzorczej ________________
Piotr Zarzycki b Sekretarz Rady Nadzorczej, ________________
5) Tomasz KrzeEniak b CzEonek Rady Nadzorczej ________________